Rabu, 19 Oktober 2011 0 komentar

LAPORAN KEUANGAN BANK


LAPORAN KEUANGAN
akuntansi yang dapat digunakan untuk menggambarkan kinerja perusahaan tersebut. Laporan keuangan adalah bagian dari proses pelaporan keuangan. Laporan keuangan yang lengkap biasanya meliputi :
Unsur yang berkaitan secara langsung dengan pengukuran posisi keuangan adalah aktiva, kewajiban,dan ekuitas. Sedangkan unsur yang berkaitan dengan pengukuran kinereja dalam laporan laba rugi adalah penghasilan dan beban. Laporan posisi keuangan biasanya mencerminkan berbagai unsur laporan laba rugi dan perubahan dalam berbagai unsur neraca.

LAPORAN KEUANGAN BANK

NERACA

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan
Neraca
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK
GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220
Telp. 021-2511946
per  Juni 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos

Bank




06-2011





ASET






Kas
5,152,163





Penempatan pada Bank Indonesia
33,667,901





Penempatan pada bank lain
7,506,978





Tagihan spot dan derivatif
92,368





Surat berharga
45,484,089





a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi
640,050





b. Tersedia untuk dijual
35,618,506





c. Dimiliki hingga jatuh tempo
9,225,533





d. Pinjaman yang diberikan dan piutang






Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)






Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo)
2,087,913





Tagihan akseptasi
7,149,888





Kredit
148,320,791





a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi






b. Tersedia untuk dijual






c. Dimiliki hingga jatuh tempo






d. Pinjaman yang diberikan dan piutang
148,320,791





Pembiayaan syariah






Penyertaan
1,573,323





Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
7,382,099





a. Surat berharga
76,871





b. Kredit
7,212,454





c. Lainnya
92,774





Aset tidak berwujud
735,440





Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/-
645,638





Aset tetap dan inventaris
7,407,291





Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/-
3,667,784





Properti terbengkalai
10,498





Aset yang diambil alih
209,192





Rekening tunda
98,585





Aset antarkantor
389,035





a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia






b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia
389,035





Cadangan kerugian penurunan nilai aset lainnya -/-






Penyisihan penghapusan aset non produktif -/-
232,996





Sewa pembiayaan






Aset pajak tangguhan
500,926





Rupa-rupa aset
3,586,971





TOTAL ASET
252,044,835





KEWAJIBAN DAN MODAL






Giro
54,151,856





Tabungan
64,746,560





Simpanan berjangka
76,058,984





Dana investasi revenue sharing






Kewajiban kepada Bank Indonesia
454,589





Kewajiban kepada bank lain
4,672,420





Kewajiban spot dan derivatif
220,000





Kewajiban atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo)






Kewajiban akseptasi
3,358,792





Surat berharga yang diterbitkan
999,951





Pinjaman yang diterima
7,607,151





Setoran jaminan
520,581





Kewajiban antarkantor






a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia






b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia






Kewajiban pajak tangguhan






Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
194,891





Rupa-rupa kewajiban
5,057,325





Dana investasi profit sharing






Modal pinjaman






Modal disetor
9,054,807





a. Modal dasar
15,000,000





b. Modal yang belum disetor -/-
5,945,193





c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/-






Tambahan modal disetor
13,614,206





a. Agio
14,568,468





b. Disagio -/-






c. Modal sumbangan






d. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan
18,396





e. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya
(972,658)





f. Lainnya






g. Dana setoran modal






Selisih penilaian kembali aset tetap






Selisih kuasi reorganisasi






Selisih restrukturisasi entitas sepengendali






Cadangan
3,422,662





a. Cadangan umum
1,933,958





b. Cadangan tujuan
1,488,704





Laba/rugi
7,910,060





a. Tahun-tahun lalu
5,180,774





b. Tahun berjalan
2,729,286





TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL
252,044,835






LABA RUGI

Laporan Keuangan Publikasi Bulanan
Laporan Laba Rugi dan Saldo Laba
PT BANK NEGARA INDONESIA (PERSERO) TBK
GEDUNG BNI JL.JEND.SUDIRMAN KAV 1 JAKARTA 10220
Telp. 021-2511946
per  Juni 2011
(Dalam Jutaan Rupiah)
Pos-pos

Bank




06-2011





PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL






A. Pendapatan dan Beban Bunga






    1. Pendapatan Bunga
9,540,253





        a. Rupiah
8,845,190





        b. Valuta Asing
695,063





    2. Beban Bunga
3,694,292





        a. Rupiah
3,336,251





        b. Valuta Asing
358,041





    Pendapatan (Beban) Bunga bersih
5,845,961





B. Pendapatan dan Beban Operasional selain Bunga






    1. Pendapatan Operasional Selain Bunga
3,069,080





        a. Peningkatan nilai wajar aset keuangan (mark to market)
277,365





            i.   Surat berharga
277,365





            ii.  Kredit






            iii. Spot dan derivatif






            iv. Aset keuangan lainnya






        b. Penurunan nilai wajar kewajiban keuangan  (mark to market)






        c. Keuntungan penjualan aset keuangan
369,570





            i.   Surat berharga
369,570





            ii.  Kredit






            iii. Aset keuangan lainnya






        d. Keuntungan transaksi spot dan derivatif (realised)
239,910





        e. Dividen, keuntungan dari penyertaan dengan equity method,
1,150,984





            komisi/provisi/fee dan administrasi






         f. Koreksi atas cadangan kerugian penurunan nilai, penyisihan
20,406





            penghapusan aset non produktif, dan penyisihan penghapusan






            transaksi rekening administratif.






        g. Pendapatan lainnya
1,010,845





    2. Beban Operasional Selain Bunga
5,153,276





        a. Penurunan nilai wajar aset keuangan (mark to market)






            i. Surat berharga






            ii. Kredit






            iii. Spot dan derivatif






            iv. Aset keuangan lainnya






        b. Peningkatan nilai wajar kewajiban keuangan  (mark to market)






        c. Kerugian penjualan aset keuangan






            i.  Surat berharga






            ii.  Kredit






            iii. Aset keuangan lainnya






        d. Kerugian transaksi spot dan derivatif (realised)






        e. Kerugian penurunan nilai aset keuangan (impairment)
1,588,337





            i.   Surat berharga
54,229





            ii.  Kredit
1,521,351





            iii. Pembiayaan syariah






            iv. Aset keuangan lainnya
12,757





         f. Penyisihan penghapusan transaksi rekening administratif
6,491





        g. Penyisihan kerugian risiko operasional






        h. Kerugian terkait risiko operasional
8,180





         i. Kerugian dari penyertaan dengan equity method,






            komisi/provisi/fee dan administrasi






         j. Kerugian penurunan nilai aset lainnya (non keuangan)






         k. Penyisihan penghapusan aset non produktif






         l. Beban tenaga kerja
1,742,969





       m. Beban promosi
205,945





        n. Beban lainnya
1,601,354





        Pendapatan (Beban) Operasional Selain Bunga Bersih
(2,084,196)





        LABA (RUGI) OPERASIONAL
3,761,765





PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL






1. Keuntungan (kerugian) penjualan aset tetap dan inventaris
705





2. Keuntungan (kerugian) penjabaran transaksi valuta asing
(196,629)





3. Pendapatan (beban) non operasional lainnya
70,325





    LABA (RUGI) NON OPERASIONAL
(125,599)





    LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN
3,636,166





1. Transfer laba (rugi) ke kantor Pusat






2. Pajak Penghasilan
906,880





    a. Taksiran pajak tahun berjalan
776,996





    b. Pendapatan (beban) pajak tangguhan
(129,884)





LABA (RUGI) BERSIH
2,729,286